CMVM: CMVM detecta falhas das auditoras na prevenção da lavagem de dinheiro
À semelhança dos bancos, imobiliárias, advogados, solicitadores ou contabilistas, também as próprias auditoras das empresas estão obrigadas por lei a cumprir uma série de políticas para prevenir situações de lavagem de dinheiro — deveres que vão desde as políticas de aceitação de clientes à própria monitorização das empresas que auditam , passando por deveres de comunicação à Unidade de...
Entre Junho de 2018 e Maio deste ano, a instituição liderada por Gabriela Figueiredo Dias concluiu oito acções de supervisão presencial e fechou 51 acções de controlo num modelo de “supervisão contínua”, ao mesmo tempo em que deu início a seis novas acções presenciais e a 27 outras de modo contínuo .
As SROC também continuam a ter “insuficiências” nas suas políticas e procedimentos de “aceitação e continuação de relacionamentos com clientes”, isto é, que há insuficiências na forma como avaliam os “requisitos éticos relevantes e integridade do cliente” ou em relação ao tempo e aos recursos colocados para realizar o trabalho de auditoria.
A estas “insuficiências” somam-se “procedimentos incompletos para assegurar a independência”, como por exemplo o facto de as auditoras não terem declarações de independência anuais para todos os funcionários ou o facto de não existirem procedimentos que regulem nas sociedades a aceitação de serviços distintos de auditoria .
South Africa Latest News, South Africa Headlines
Similar News:You can also read news stories similar to this one that we have collected from other news sources.
CMVM vai nomear auditor independente para a OPA da Cofina sobre a Media CapitalO preço da OPA lançada pela Cofina sobre a Media Capital vai ter de ser “validado” por um auditor independente, devido à reduzida liquidez da dona da TVI. A Cofina tem até 11 de outubro para registar a oferta.
Read more »
CMVM faz quase 300 recomendações a apenas oito auditorasForam detetadas, entre outras infrações, incumprimentos no dever de rotação do sócio responsável pela auditora ou incumprimento do dever de reporte às autoridades de supervisão.
Read more »
D\u00favidas sobre a OPA da Cofina \u00e0 Media Capital? A CMVM responde \u00a0
Read more »
CMVM faz quase 300 recomendações a apenas oito auditorasForam detetadas, entre outras infrações, incumprimentos no dever de rotação do sócio responsável pela auditora ou incumprimento do dever de reporte às autoridades de supervisão.
Read more »